Thông tin về thuế liên bang

 

Thông tin thuế có thể khó hiểu bằng bất kỳ ngôn ngữ nào. Thậm chí còn khó hơn nếu thông tin không được cung cấp bằng ngôn ngữ bạn muốn.

Chúng tôi đang nỗ lực cung cấp các nguồn tài nguyên thuế của mình bằng nhiều ngôn ngữ hơn. Trong thời gian chờ đợi, chúng tôi đã tạo hướng dẫn này để giúp bạn tìm thông tin cần thiết để trả tiền thuế và nộp tờ khai thuế liên bang.

Hầu hết các liên kết trên trang này đều dẫn đến nội dung tiếng Anh.

Trên trang này, bạn sẽ tìm thấy thông tin về các chủ đề sau:

Quyền của bạn với tư cách là người đóng thuế

Mỗi người đóng thuế đều có một số quyền cơ bản mà họ cần biết khi giao dịch với IRS. Để giúp người đóng thuế tương tác với IRS hiểu được quyền của mình, cơ quan này nêu sơ lược về các quyền trong Ấn phẩm 1, Quyền của bạn với tư cách là Người đóng thuế. PDF.

Những người cần khai thuế

Hầu hết công dân Hoa Kỳ và hầu hết những người làm việc tại Hoa Kỳ đều cần phải trả tiền thuế cho thu nhập họ kiếm được trên một mức tối thiểu đã định. Ngay cả khi bạn kiếm được ít hơn mức tối thiểu, có thể bạn vẫn nên khai thuế. Để tìm hiểu xem bạn có nên khai thuế hay không, xin xem Tôi có cần nộp tờ khai thuế không (tiếng Anh).

Các nhân viên nhận được mẫu W-2

Nếu bạn nhận được tiền công do làm việc cho một doanh nghiệp thì chủ lao động cần cung cấp cho bạn Mẫu W-2, Báo cáo Tiền lương và thuế, để cho biết tổng thu nhập và khấu lưu của bạn. Nếu bạn nhận được Mẫu W-2 thì có thể bạn nên khai thuế vì chủ lao động đã trả tiền thuế cho bạn và bạn có thể nợ thuế ít hơn số tiền mình đã trả.

Người lao trong nền kinh tế gig

Người lao động trong nền kinh tế gig kiếm thu nhập bằng cách cung cấp công việc theo yêu cầu, dịch vụ hoặc hàng hóa, thường thông qua một nền tảng kỹ thuật số như một ứng dụng hoặc trang web. Bạn phải trả thuế cho thu nhập kiếm được từ loại công việc này. Trung tâm thuế dành cho nền kinh tế Gig sẽ cung cấp thông tin bạn cần để tuân thủ các luật thuế.

Cá nhân tự kinh doanh

Bạn là cá nhân tự kinh doanh nếu bất kỳ mục nào sau đây áp dụng cho bạn:

  • Bạn có hoạt động thương mại hay kinh doanh như là chủ sở hữu duy nhất hoặc một người làm việc theo hợp đồng độc lập
  • Bạn là thành viên của một công ty hợp danh hoạt động thương mại hay kinh doanh
  • Bạn đang kinh doanh cho chính mình (gồm cả kinh doanh bán thời gian)

Nếu bạn là cá nhân tự kinh doanh thì bạn cần phải trả thuế thu nhập, do đó, bạn thường buộc phải khai thuế hàng năm và trả tiền thuế ước tính mỗi quý.

Bạn cũng thường phải trả thuế tự kinh doanh. Đây là thuế an sinh xã hội và thuế Medicare chủ yếu dành cho những người làm việc cho chính họ. Các khoản thanh toán thuế tự kinh doanh của bạn đóng góp vào bảo hiểm cho bạn theo hệ thống An sinh Xã hội. Bảo hiểm An sinh Xã hội cung cấp cho bạn các phúc lợi hưu trí, phúc lợi dành cho người bị khuyết tật, trợ cấp cho người còn sống và các phúc lợi bảo hiểm y tế (Medicare).

Chủ doanh nghiệp

Trung tâm thuế cho Doanh nghiệp nhỏ và Người tự kinh doanh cung cấp thông tin về thuế cho người đóng thuế nộp Mẫu 1040 hoặc 1040-SR, Bảng C, E, F hoặc Mẫu 2106, cũng như các doanh nghiệp nhỏ có tài sản dưới $10 triệu.

Trả tiền thuế khi bạn có thu nhập

Thuế thu nhập liên bang phải được trả khi bạn kiếm được hay nhận được thu nhập trong năm và việc này được thực hiện bằng cách khấu lưu hoặc các khoản thanh toán thuế ước tính. Nếu bạn không trả đủ thuế thông qua khấu lưu và các khoản thuế ước tính thì bạn có thể bị tính tiền phạt.

Khấu lưu thuế

Nếu bạn là một nhân viên thì chủ lao động có thể khấu lưu thuế thu nhập từ tiền lương của bạn và trả cho IRS dưới tên của bạn.

Số tiền thuế mà chủ lao động khấu lưu từ tiền lương thông thường của bạn tùy phụ thuộc vào:

  • Số tiền bạn kiếm được
  • Thông tin bạn cung cấp cho chủ lao động trên Mẫu W-4, Chứng nhận Khấu lưu thuế của Nhân viên.

Hãy dùng Công cụ Ước tính Khấu lưu thuế của chúng tôi để kiểm tra khoản khấu lưu của bạn và đảm bảo rằng bạn có đủ tiền khấu lưu để trả cho hóa đơn thuế.

Thuế ước tính

Nếu bạn đang kinh doanh cho chính mình thì bạn thường cần phải trả các khoản thuế ước tính.

Bạn cũng có thể cần trả các khoản thuế ước tính nếu bạn dự đoán sẽ nợ từ $1,000 trở lên khi khai thuế. Điều này có thể xảy ra nếu bạn là doanh nghiệp cá thể hay thành viên của công ty hợp danh, hoặc nếu bạn là người lao động trong nền kinh tế gig.

Bạn có thể bị tính tiền phạt nếu các khoản thuế ước tính của bạn bị trễ hạn, ngay cả khi bạn được hoàn thuế khi khai thuế.

Khai thuế cho bạn và gia đình

Lấy thông tin về cách nộp tờ khai thuế cá nhân dành cho bạn và gia đình.

Thời điểm nộp tờ khai

Hạn chót khai thuế và nộp thuế cho các cá nhân và gia đình phổ biến nhất là vào ngày 15 tháng 4. Xin xem trang Thời điểm nộp tờ khai để biết thông tin về các ngoại lệ và gia hạn cho thời hạn khai thuế.

Thông tin bạn cần để khai thuế

Mã số thuế (TIN)

Mã số thuế là bắt buộc phải có trên tất cả các tài liệu liên quan đến thuế của bạn.

Hầu hết các mã số thuế là số An sinh Xã hội.

Nếu bạn không đủ điều kiện được cấp số An sinh Xã hội thì bạn phải sử dụng mã số thuế cá nhân, hay ITIN. ITIN chỉ được cấp cho việc khai thuế và khai báo thuế liên bang.

Một số ITIN không:

  • Cho phép bạn làm việc ở Hoa Kỳ
  • Giúp cho bạn đủ điều kiện hưởng phúc lợi An sinh Xã hội
  • Khiến cho bạn đủ điều kiện được Tín thuế Thu nhập kiếm được

Cách khai thuế

Khai thuế bằng điện tử

Khai thuế điện tử – hoặc e-filing – là khi bạn sử dụng phần mềm khai thuế thương mại để gửi tờ khai thuế thu nhập của mình cho IRS qua internet.

Nếu bạn khai thuế bằng điện tử thì bạn thường sẽ nhận được tiền hoàn thuế trong vòng 3 tuần kể từ ngày chúng tôi nhận được tờ khai của bạn – thậm chí là nhanh hơn nếu bạn chọn để tiền hoàn thuế được gửi vào tài khoản ngân hàng của mình. Chúng tôi có một số tùy chọn khai thuế điện tử, gồm cả Free File.

Free File

Với Free File, bạn có thể chuẩn bị và nộp tờ khai thuế thu nhập liên bang miễn phí bằng cách sử dụng phần mềm để chuẩn bị và nộp tờ khai thuế.

Người đóng thuế đặc biệt

Quân đội và cựu chiến binh

Các thành viên và cựu chiến binh của Lực lượng Vũ trang Hoa Kỳ có các tình trạng và quyền lợi thuế đặc biệt – bao gồm quyền truy cập vào MilTax, một chương trình thường cung cấp việc chuẩn bị và nộp tờ khai thuế miễn phí. Chúng tôi cung cấp thông tin về thuế cho các quân nhân để giúp bạn hiểu được cách những điều khoản đó ảnh hưởng đến bạn và các loại thuế của bạn, cho dù bạn đang làm nhiệm vụ, ở tình trạng dự bị hay cựu chiến binh.

Người đóng thuế quốc tế

Nghĩa vụ thuế của bạn với tư cách là cá nhân đóng thuế quốc tế tùy thuộc vào việc bạn là công dân Hoa Kỳ, người nước ngoài thường trú (tiếng Anh) hay người nước ngoài tạm trú (tiếng Anh).

Nếu bạn là công dân Hoa Kỳ hoặc người nước ngoài thường trú thì thu nhập trên toàn cầu của bạn phải chịu thuế thu nhập của Hoa Kỳ, bất kể bạn cư trú ở đâu.

Người nước ngoài tạm trú chỉ bị đánh thuế đối với thu nhập từ các nguồn trong Hoa Kỳ và một số thu nhập nhất định liên quan đến việc thực hiện hoạt động thương mại hay kinh doanh tại Hoa Kỳ.

Khai thuế cho doanh nghiệp của bạn

Thông tin bạn cần để khai thuế

Mã số thuế của chủ lao động

Hầu hết các doanh nghiệp – và tất cả các chủ lao động – cần một Mã số thuế của chủ lao động, hoặc EIN, để khai thuế. Bạn có thể nộp đơn xin một EIN (tiếng Anh) trực tuyến và nhận được số của mình ngay lập tức.

Thuế doanh nghiệp

Cơ cấu doanh nghiệp của bạn quyết định các loại thuế doanh nghiệp bạn phải trả và cách nộp thuế.

Xin nhớ rằng, bạn phải trả thuế cho thu nhập của mình bằng cách nộp các khoản thuế ước tính thông thường trong suốt năm thuế.

Thuế thu nhập doanh nghiệp

Tất cả các doanh nghiệp trừ công ty hợp danh đều phải khai thuế thu nhập hàng năm. Công ty hợp danh phải nộp tờ khai thông tin.

Mẫu đơn bạn sử dụng phụ thuộc vào cơ cấu doanh nghiệp của bạn. Xin tham khảo Cơ cấu doanh nghiệp để tìm ra những mẫu đơn bạn phải nộp dựa trên thực thể kinh doanh bạn đã thiết lập.

Thuế lao động

Nếu bạn có nhân viên thì bạn sẽ cần trả thuế việc làm. Thuế việc làm bao gồm:

  • Thuế An sinh Xã hội và Medicare
  • Khấu lưu thuế thu nhập liên bang
  • Thuế đóng trên tiền trợ cấp thất nghiệp liên bang

Thuế gián thu

Bạn có thể cần trả thuế gián thu (tiếng Anh) nếu doanh nghiệp của bạn:

  • Sản xuất hoặc bán một số sản phẩm nhất định
  • Vận hành một số loại doanh nghiệp nhất định
  • Sử dụng nhiều loại thiết bị, phương tiện hoặc sản phẩm
  • Nhận được thanh toán cho một số dịch vụ nhất định

Doanh nghiệp quốc tế

Các doanh nghiệp nước ngoài có hoạt động tại Hoa Kỳ hoặc các doanh nghiệp trong nước có hoạt động bên ngoài Hoa Kỳ đều phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể cho các doanh nghiệp quốc tế.

Nhận trợ giúp để chuẩn bị tờ khai thuế

Trợ giúp thuế miễn phí cho người đóng thuế đủ điều kiện

Trợ giúp thuế miễn phí có sẵn trực tiếp tại hơn 10,000 địa điểm trên toàn quốc thông qua các chương trình tình nguyện chuẩn bị tờ khai thuế được chứng nhận bởi IRS. Bạn cũng có thể nhận trợ giúp trực tuyến thông qua Free File của IRS.

Tình nguyện hỗ trợ thuế thu nhập

Chương trình Tình nguyện hỗ trợ thuế thu nhập (VITA) cung cấp dịch vụ chuẩn bị tờ khai thuế thu nhập cơ bản miễn phí để giúp những người có:

  • Thu nhập thấp đến trung bình
  • Bị khuyết tật
  • Có trình độ tiếng Anh hạn chế

Tư vấn thuế cho Người cao niên

Chương trình Tư vấn thuế cho Người cao niên (TCE) cung cấp hỗ trợ về thuế miễn phí cho tất cả những người đóng thuế, đặc biệt là những người từ 60 tuổi trở lên. TCE chuyên về các câu hỏi về lương hưu và các vấn đề liên quan đến hưu trí dành riêng cho người cao niên.

Thuê một chuyên gia thuế

Nếu bạn cần ai đó chuẩn bị tờ khai thuế cho mình thì bạn cũng có thể chọn một chuyên gia thuế.

Đây là một quyết định quan trọng. Bạn phải tin tưởng chuyên gia thuế của mình khi cung cấp thông tin mang tính cá nhân nhất. Họ biết về hôn nhân, thu nhập, con cái, số An sinh Xã hội và các chi tiết về đời sống tài chính của bạn.

Hầu hết các chuyên gia thuế đều cung cấp dịch vụ xuất sắc. Nhưng vẫn có khả năng chọn sai người chuẩn bị tờ khai thuế cho bạn. Hãy nhớ kiểm tra trang mẹo để chọn một người khai thuế (tiếng Anh).

Hoàn thuế

Ký gửi trực tiếp

Nếu bạn có tiền hoàn thuế dựa trên số tiền bạn đã trả cho các khoản thuế của mình thì hãy chọn ký gửi trực tiếp (tiếng Anh) khi nộp tờ khai thuế. Đó là cách nhanh nhất để nhận được tiền hoàn thuế của bạn. Cách này cũng miễn phí và an toàn.

Bạn có thể ký gửi trực tiếp tiền hoàn thuế vào tối đa ba tài khoản ngân hàng. Khi bạn dùng ký gửi trực tiếp, sẽ không có nguy cơ bị mất hoặc bị đánh cắp séc bằng giấy.

Theo dõi khoản tiền hoàn thuế

Tiền hoàn thuế của tôi đâu? là một công cụ trực tuyến mà sẽ theo dõi tiền hoàn thuế của bạn. Để dùng công cụ này, bạn sẽ cần số An sinh Xã hội hoặc ITIN, tư cách khai thuế của bạn và số tiền hoàn thuế chính xác.

Chúng tôi phát hành hầu hết các khoản hoàn thuế trong vòng ít hơn 21 ngày. Bạn chỉ nên gọi điện cho chúng tôi nếu:

  • Bạn đã e-file tờ khai thuế hơn 21 ngày trước
  • Bạn đã nộp tờ khai thuế bằng giấy hơn 6 tuần trước
  • Công cụ Tiền hoàn thuế của tôi ở đâu? yêu cầu bạn liên lạc với IRS

Các tùy chọn để thanh toán

Bạn có thể trả tiền thuế trực tuyến, qua điện thoại hoặc bằng thiết bị di động của mình bằng cách dùng ứng dụng IRS2Go (tiếng Anh). Hãy vào trang Thanh toán của chúng tôi để tìm hiểu thêm.

Nhận trợ giúp của IRS

Các trò lừa đảo thuế

Những kẻ lừa đảo luôn cố gắng lấy tiền hoặc thông tin cá nhân của bạn. Hãy cảnh giác và tránh bị lừa bởi một trò lừa đảo về thuế.

IRS sẽ không bao giờ:

  • Liên lạc với bạn qua email, tin nhắn văn bản hoặc phương tiện truyền thông xã hội để hỏi thông tin cá nhân hoặc tài chính.
  • Gọi điện để yêu cầu thanh toán ngay lập tức. Thông thường, IRS trước tiên sẽ gửi qua bưu điện một hóa đơn nếu bạn nợ thuế.
  • Yêu cầu bạn sử dụng một phương thức thanh toán cụ thể như thẻ ghi nợ trả trước, thẻ quà tặng hoặc chuyển tiền qua hệ thống điện báo.
  • Đe dọa sẽ đưa cảnh sát hoặc cơ quan thực thi pháp luật khác đến để bắt giữ bạn vì không trả tiền.
  • Đe dọa lấy đi giấy phép lái xe, giấy phép kinh doanh hoặc tình trạng di trú của bạn. Những đe dọa như thế này là các chiến thuật lừa đảo phổ biến mà những kẻ có tài lừa đảo sử dụng để lừa nạn nhân.
  • Yêu cầu bạn trả tiền mà không cho bạn cơ hội đặt câu hỏi hoặc kháng cáo số tiền bạn nợ.
  • Gọi điện để báo cho bạn biết rằng bạn sẽ nhận được tiền hoàn thuế không theo dự đoán.

Trộm cắp danh tính

Hành vi trộm cắp danh tính liên quan đến thuế xảy ra khi ai đó đánh cắp thông tin cá nhân của bạn – chẳng hạn như số An sinh Xã hội hoặc ITIN – để khai thuế và yêu cầu tiền hoàn thuế một cách gian lận.

Hãy biết được các dấu hiệu trộm cắp danh tính và hành động ngay lập tức nếu bạn là nạn nhân nhằm bảo vệ dữ liệu và danh tính của mình.

Cứu trợ thiên tai

Khi có thiên tai được liên bang tuyên bố, chúng tôi cung cấp hỗ trợ thiên tai và cứu trợ khẩn cấp (tiếng Anh) để giúp các cá nhân và doanh nghiệp phục hồi về mặt tài chính.

Chúng tôi cũng cung cấp mẹo về cách chuẩn bị cho thiên tai để bạn có thể bảo vệ bản thân, gia đình và doanh nghiệp của mình.

Dịch vụ Biện hộ Người đóng thuế

Dịch vụ Biện hộ Người đóng thuế (TAS) là một tổ chức độc lập thuộc IRS giúp đỡ người đóng thuế và bảo vệ quyền hạn của người đóng thuế. TAS sẽ giúp bạn nếu:

  • Vấn đề về thuế của bạn đang gây ra khó khăn về tài chính
  • Bạn đã cố gắng và không thể giải quyết được vấn đề của mình với IRS, hoặc
  • Bạn tin rằng một hệ thống, quy trình hoặc thủ tục của IRS không hoạt động như bình thường.

Nếu bạn đủ điều kiện nhận trợ giúp của TAS, luôn miễn phí, thì họ sẽ làm mọi cách có thể để giúp bạn.

Xin truy cập Dịch vụ Biện hộ Người đóng thuế (tiếng Anh) trực tuyến hoặc gọi số 877-777-4778.

Trung tâm cho Người đóng thuế có thu nhập thấp

Trung tâm cho Người đóng thuế có thu nhập thấp (LITC) là độc lập so với cả IRS và TAS. LITC đại diện cho các cá nhân có thu nhập dưới một mức nhất định và những người cần giải quyết các vấn đề về thuế với IRS.

LITC có thể đại diện cho người nộp thuế trong trường hợp:

  • Kiểm xét,
  • Kháng cáo, và
  • Tranh chấp về truy thu thuế trước IRS và tại tòa án.

Nếu tiếng Anh là ngôn ngữ thứ hai của bạn thì LITC có thể cung cấp thông tin về quyền hạn và trách nhiệm của người đóng thuế bằng các ngôn ngữ khác nhau.

Các dịch vụ của LITC được cung cấp miễn phí hoặc với một khoản phí nhỏ.

Để biết thêm thông tin hoặc để tìm một LITC gần bạn, hãy truy cập Trung tâm cho Người đóng thuế có thu nhập thấp (tiếng Anh) hoặc tải về Ấn phẩm 4134 của IRS, Danh sách Trung tâm cho Người đóng thuế có thu nhập thấp (tiếng Anh). Bạn cũng có thể nhận được một bản sao của ấn phẩm này bằng cách gọi cho IRS theo số miễn phí 800-829-3676.

Thông tin thuế của bạn

Xem tài khoản thuế của bạn

Tài khoản IRS của bạn cung cấp quyền truy cập an toàn để có thông tin về tài khoản thuế liên bang của bạn. Hãy dùng Tài khoản của bạn để truy cập hồ sơ thuế trực tuyến, xem lại lịch sử thanh toán và xem thông tin từ tờ khai thuế cho năm hiện tại như bạn nộp lúc ban đầu.

Lấy bản ghi thuế của bạn

Nếu bạn cần một bản sao thông tin tờ khai thuế gốc thì hãy dùng công cụ Lấy bảo ghi thuế. Bản ghi thuế hiển thị hầu hết các mục theo dòng từ tờ khai thuế của bạn. Nếu bạn cần AGI - hoặc tổng thu nhập đã điều chỉnh - của mình để chứng minh danh tính với IRS thì bạn có thể tìm thấy thông tin đó trên bản ghi thuế.

Giải đáp các câu hỏi về thuế của bạn

Chủ đề về thuế

Chúng tôi có một danh sách các Chủ đề về thuế để cung cấp thông tin tổng quát về thuế cho các doanh nghiệp và cá nhân. Các chủ đề về thuế có sẵn bằng tiếng Tây Ban Nha, tiếng Trung Quốc (truyền thống), tiếng Hàn, tiếng Nga và tiếng Việt.

Trợ lý thuế tương tác

Trợ lý thuế tương tác (tiếng Anh) của chúng tôi là một công cụ trực tuyến mà sẽ trả lời các câu hỏi về luật thuế của bạn. Công cụ này có thông tin về một loạt các chủ đề, bao gồm:

  • Thu nhập nào phải chịu thuế
  • Liệu bạn có đủ điều kiện hưởng một số tín thuế hay không
  • Cách xác định tư cách khai thuế của bạn
  • Những người bạn có thể khai là người phụ thuộc trên tờ khai thuế của mình

Trợ lý Tín thuế Thu nhập kiếm được

Nếu bạn làm việc vào năm trước nhưng có thu nhập thấp hoặc trung bình thì bạn có thể đủ điều kiện hưởng Tín thuế Thu nhập kiếm được (EITC). Với tín thuế này, bạn vẫn có thể được hoàn thuế ngay cả khi không nợ thuế.

Hãy dùng công cụ Trợ lý EITC  để xem bạn có đủ điều kiện hay không.

Dịch vụ thông dịch

Nếu bạn không thể tìm thấy câu trả lời cho câu hỏi về thuế của mình trên IRS.gov thì chúng tôi có thể trợ giúp cho bạn bằng hơn 350 ngôn ngữ với sự hỗ trợ của các thông dịch viên chuyên nghiệp. Để được hỗ trợ bằng tiếng Tây Ban Nha, xin gọi số 800-829-1040. Đối với các ngôn ngữ khác, xin gọi số 833-553-9895. Bạn sẽ gặp một trợ lý của IRS mà có thể:

Page Last Reviewed or Updated: 21-Mar-2025
OSZAR »